地產置業對外融資管理程序
1、目的
本管理文件規范了公司通過證券市場或銀行籌集資金業務的管理要求與操作規范,明確有關部門職責,以對融資事項統一管理,有效控制,保證公司融資活動符合相關法律法規,并符合成本效益原則。
2、適用范圍
本程序管理文件規范了公司制定融資計劃、通過證券市場融資及通過銀行信貸融資的業務過程,適用于董事會、戰略委員會、董事長、總裁、財務總監、財務部、投資發展部、以及涉及資金統一計劃的各下屬控股子公司董事會、財務部等相關部門。
如未進行特別說明,本程序管理文件內所稱'控股子公司'均指其資金納入公司總部資金統一計劃管理的控股子公司。
3、相關程序及文件
3.1對外擔保抵押管理規定fm-tm-09
3.2預算編制程序 fm-bm-05
4、職責
4.1股東大會
'審議批準公司的年度財務預算方案;
'審議批準《資本性籌資計劃報告》;
4.2董事會
'審議批準公司的年度財務預算方案;
'審議批準《資本性籌資計劃報告》;
4.3戰略委員會
'討論投資發展部提出的《資本性籌資計劃報告》并提出修改建議;
4.4董事長(或委托代理人)
'簽署銀行《信貸業務審批書》、《貸款展期申請書》;
'審批《貸款申請報告》、《貸款展期報告》;
'簽署貸款合同、貸款展期協議;
4.5總裁
'審核批準公司年度銀行貸款總量額度;
'審核《資本性籌資計劃報告》;
'組織成立資本性籌資項目小組;
'審批銀行《貸款申請報告》以及《貸款展期申請報告》;
'審批付款申請;
4.6財務總監
'審核《信貸業務審批書》、《貸款展期申請書》;
'審核銀行《貸款申請報告》以及《貸款展期申請報告》;
'參與并監督指導與銀行協商貸款條件的過程;
'審核付款申請;
4.7財務部
'負責編制公司財務預算、綜合預算、資金使用計劃;
'制訂公司年度銀行貸款總量額度;
'審核控股子公司的貸款付款申請是否符合貸款合同還款計劃約定;
'向公司領導層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況;
'按照付款審批程序辦理轉賬業務;
4.8投資發展部針對經董事會審批的重大項目投資計劃,進行所需資金籌資分析,起草《資本性籌資計劃報告》;
4.9法律合約部
'審核貸款付款申請是否符合貸款合同還款計劃約定;
'公司總部所有貸款合同以及貸款展期協議的復印件備案;
'控股子公司所有金額在10萬元及以上的貸款合同包括其貸款展期協議的復印件備案;
5、管理權限
5.1首創置業總部統一安排對外融資,并由總部財務部負責制訂實施方案并進行實施管理。
5.2公司《資本性籌資計劃報告》的最終審批權人為股東大會。
5.3公司總部和各控股子公司的年度貸款總額由總裁辦公會核定批準。
5.4公司總部和各控股子公司的《信貸業務申請書》、《貸款展期申請書》均需通過財務總監的審批,上述文件簽署權人為各公司的法定代表人或委托代理人。
5.5公司總部和各控股子公司所有銀行貸款申請報告以及貸款展期申請報告,需由財務總監和總裁審批簽字。
5.6貸款合同以及貸款展期協議的簽署權人為各公司的法定代表人或委托代理人。
6、工作程序
6.1融資計劃管理
6.1.1年度銀行貸款計劃
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
1月份
各控股子公司財務部
收到各部門編制的年度資金預算,完成《公司年度資金預算》和包括銀行貸款計劃在內的年度財務預算,提交公司總部財務部。
2
1月份
財務部預算管理崗/資金管理崗
收到各部門編制的年度資金預算,完成《公司年度資金預算》和包括銀行貸款計劃在內的年度財務預算。
3
1月30日
財務部資金管理崗
將公司總部和各控股子公司提交的銀行貸款計劃平衡匯總,制訂公司年度銀行貸款總量額度(包括公司總部銀行貸款額度和各控股子公司銀行貸款額度),提交財務總監。
4
財務總監/總裁辦公會
逐級審核批準公司年度銀行貸款總量額度。
5
財務總監/總裁/董事會/股東會
逐級審核公司總部的年度財務預算,董事會通過后形成董事會決議及提交股東大會審議批準。
6
財務部資金管理崗
將經總裁辦公會批準的各控股子公司的銀行貸款額度下發各控股子公司。
6.1.2證券市場融資計劃
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
投資發展部
針對經董事會審批的重大項目投資計劃,進行所需資金籌資分析。根據成本效益原則,確定是否采取證券市場籌資方式,及可能的籌資方案,起草《資本性籌資計劃報告》。
3
財務部/董事會辦公室/戰略委員會
討論投資發展部提出的《資本性籌資計劃報告》,修改后提交財務總監。
4
財務總監/總裁
逐級審核《資本性籌資計劃報告》,通過后提交董事會、股東大會審議批準。
5
總裁
組成籌資項目小組,其成員包括本次籌資項目相關各部門人員。
6
籌資項目小組
準備有關文件,開展本次籌資項目的具體工作。
6.2融資業務管理
6.2.1銀行貸款管理--公司總部
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務部資金管理崗
根據經總裁辦公會批準的公司總部銀行貸款額度和年度綜合預算,填寫銀行《信貸業務申請書》,提交財務總監。
2
財務總監/董事長(或委托代理人)
財務總監批準后,由董事長(或委托代理人)簽署《信貸業務申請書》。
3
財務部資金管理崗
向銀行提交《信貸業務申請書》,并與銀行協商貸款條件(財務總監參與并監督指導該過程),按照與銀行協商所達成的貸款條件填寫《貸款申請報告》,提交財務總監。
4
財務總監/總裁/董事會
逐級審批《貸款申請報告》;涉及對外提供抵押擔保的,《貸款申請報告》還要經董事會審查批準。
5
財務部資金管理崗
依據經審批的《貸款申請報告》所確定的貸款條件,準備貸款所需資料,到銀行辦理貸款手續。
6
董事長(或委托代理人)
簽署貸款合同。
7
財務部資金管理崗
貸款合同存檔,并將貸款合同復印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.2銀行貸款管理--獨立融資的控股子公司
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務部資金管理崗
將經總裁辦公會批準的各控股子公司的銀行貸款額度下發各控股子公司。
2
控股子公司財務部
按照經批準的銀行貸款額度和實際用款需求,填寫銀行《信貸業務申請書》,提交財務經理批準,并報公司總部財務部。
3
控股子公司財務經理/法定代表人(或委托代理人)
財務經理批準后,由公司法定代表人(或委托代理人)簽署《信貸業務申請書》。
4
控股子公司財務部
向銀行提交《信貸業務申請書》,并與銀行協商貸款條件(公司總部財務部資金管理崗及財務總監參與并監督指導該過程,確定貸款方式參見對外擔保抵押管理規定),按照與銀行協商所達成的貸款條件填寫《貸款申請報告》,提交財務經理。
5
控股子公司財務經理/總經理/公司總部財務總監/總裁/董事會
逐級審批《貸款申請報告》;涉及對外提供抵押擔保的,《貸款申請報告》還要經董事會審查批準。
6
控股子公司財務部
依據經審批的《貸款申請報告》所確定的貸款條件,準備貸款所需資料(公司總部提供擔保的,還要到公司總部財務部辦理擔保手續),到銀行辦理貸款手續。
7
控股子公司法定代表人(或委托代理人)
簽署貸款合同。
8
控股子公司財務部貸款經辦人員
貸款合同存檔,同時將貸款合同復印件一份上報公司總部財務部資金管理崗備案,若貸款合同金額為10萬元以上的,同時將貸款合同復印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.3銀行貸款展期管理--公司總部
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
短期貸款到期前20天,長期貸款到期前40天
財務部資金管理崗
按照貸款合同計算貸款利息,根據合同約定的還款計劃綜合考慮資金情況安排還款事項或貸款展期。征得財務總監同意,對于需要辦理展期的,填寫銀行《貸款展期申請書》,并上報財務總監。
2
財務總監/董事長(或委托代理人)
財務總監批準后,由董事長(或委托代理人)簽署《貸款展期申請書》。
3
短期貸款到期前10天,長期貸款到期前30天
財務部資金管理崗
向銀行提交《貸款展期申請書》,并與銀行協商展期還款條件(財務總監參與并監督指導該過程),按照與銀行協商所達成的展期條件填寫《貸款展期申請報告》,提交財務總監。
4
財務總監/總裁
逐級審批《貸款展期申請報告》。
5
財務部資金管理崗
依據經審批的《貸款展期申請報告》所確定的貸款展期條件,準備所需資料,到銀行辦理貸款展期手續。
6
董事長(或委托代理人)
簽署貸款展期協議。
7
財務部資金管理崗
貸款展期協議存檔,并將貸款展期協議復印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.4銀行貸款展期管理--獨立融資的控股子公司
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
短期貸款到期前40天,長期貸款到期前60天
財務部資金管理崗
通知控股子公司財務部,按照貸款合同約定的還款計劃安排到期還款事項。
2
短期貸款到期前20天,長期貸款到期前40天
控股子公司財務部
按照貸款合同計算貸款利息,根據合同約定的還款計劃綜合考慮資金情況安排還款事項或貸款展期:征得控股子公司財務經理和總經理同意后,對于需要辦理展期的,填寫《貸款展期申請報告》,寫明展期原因、時間、歸還期限以及今后采取的措施等,上報公司總部財務部。
3
公司總部財務部資金管理崗/財務總監/總裁
逐級審核批準《貸款展期申請報告》。
4
控股子公司財務部
按照經批準的展期申請報告,填寫銀行《貸款展期申請書》,報財務經理。
5
控股子公司財務經理/法定代表人(或委托代理人)
財務經理批準后,由法定代表人(或委托代理人)簽署《貸款展期申請書》。
6
短期貸款到期前10天,長期貸款到期前30天
控股子公司財務部
向銀行提交《貸款展期申請書》,并與銀行協商展期條件(公司總部財務部資金管理崗及財務總監參與并監督指導該過程)。
7
控股子公司財務部
依據經審批的《貸款展期申請報告》以及與銀行協商所確定的貸款條件,準備貸款所需資料(原由公司總部提供擔保的,還要到公司總部財務部辦理續擔保手續),到銀行辦理貸款展期手續。
8
控股子公司法定代表人(或委托代理人)
簽署貸款展期協議。
9
控股子公司財務部貸款經辦人員
貸款展期協議存檔,同時將貸款展期協議復印件一份上報公司總部財務部資金管理崗備案,若貸款合同金額為10萬元以上的,同時將貸款展期協議復印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.5銀行貸款歸還管理--公司總部
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
還款到期日之前15天
財務部資金管理崗
在貸款利息到期及本金到期前15天,向財務部經理提示將有還款付款支出;并通知財務部出納,保證賬戶中有足夠的余額還款,并填制《大額付款申請》,說明業務內容。
2
法律合約部
審核付款申請是否符合貸款合同還款計劃約定。
3
財務總監/總裁
按照付款審批程序,逐級審批付款申請。
4
財務部出納
根據經審批的《大額付款申請》執行付款。(參見非業務類付款管理程序)
6.2.5銀行貸款歸還管理--獨立融資的控股子公司
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
還款到期日之前20天
控股子公司財務部
根據貸款合同/貸款展期協議的還款計劃的約定,填寫《大額付款申請》,上報公司總部財務部,并通知財務部出納,保證賬戶中有足夠的余額還款。
2
財務部資金管理崗/法律合約部
審核付款申請是否符合貸款合同還款計劃約定。
3
財務總監/總裁
按照付款審批程序,逐級審批付款申請。
4
財務部資金管理崗
將經審批的付款申請送控股子公司財務部。
5
控股子公司財務部
根據經審批的《大額付款申請》執行付款。(參見非業務類付款管理程序)。
7、單據與記錄
7.1《資本性籌資計劃報告》
資本性籌資計劃報告
一、采取證券市場籌資方式,幾種可能的籌資方案
方案一:
方案二:
二、各種籌資方案的籌資成本分析
方案一:
方案二:
三、各種籌資方案可能涉及到的法規限制
方案一:
方案二:
四、各種籌資方案的選擇及利弊分析:
7.2《貸款申請報告》
7.3《貸款展期申請報告》
