實業公司區域財務管理制度
z實業公司區域財務管理制度
1、員工費用報銷單規范流程:
所有的報銷費用必須有發票單據------根據發票單據填好費用報銷單/差旅報銷單-----那個部門(那個店)------(寫上附幾張原始單)------報銷人簽名------經手人簽名------總經理審核簽名------到財務部報銷(備注:出差人員住宿:必須拿回服務業發票方可報銷,收據不得報銷。規定:出差人員100/天的差旅包干補助,出差超出半個月以上實補1500元/月。(具體細則見廣東區域出差報銷規定。)
2、工資核算管理流程:
每月5號之前人事部必須把上月費用報銷核算好------財務審核------總經理審批------15號發放費用
每月10號之前人事部必須把上月工資總表核算好------財務審核-----總經理審批-----20號發放員工工資(備注:辦公室及區域經理25號發放工資)(費用/差旅報銷不列入工資一起發放,單獨列其它項目發放)
3、備用金的管理流程:
員工預支借款及辦公室和庫房借備用金必須填好借支單和用途(簽名)---財務審核----總經理審批-----出納審核----財務入帳(備注:外地出差人員預支款應由運營經理或總經理批準,由總經理批準,出納先打借條,財務審核,出納發放。再核實報銷!)(特殊情況:由經理不在公司急需支付金額2000以下,可以由財務代簽,由出納支付),借款的前提是保證前帳已經結清,做到前帳簿清,后賬不立。
4、現金支出和銀行存款的管理:
每月的現金/銀行支出必須要有原始憑證(銀行回單),并注明(那個門店/部門),注明用途。
5、倉庫進銷存的管理:
入庫:入庫單據由倉庫管理員(簽名)入庫,輸入帳本或電子檔后,把入庫原始單據(復印件不收)交到財務入帳。
出庫:出庫單據憑出貨單品數量、金額注明入庫價格和(出貨價)上柜價格并注明發那個門店,把發貨單據交一份到財務入帳。
加盟店:發貨單據寫上單品數量、金額注明入庫價格和出貨價格,發貨單據交一份到財務入帳。
退貨及抵扣:每月月末倉庫管理員入完電子檔后,注明:退貨那個部門/店,退貨數量、金額,交一份到財務入帳。
月末庫存:每月25號盤點月末庫存,并在每月26號將月末庫存盤點表交到財務。(店面月末庫存表28號交到財務)
6、加盟店:
加盟店投入要有加盟依據合同單,加盟金額要有原始單據/票據方便入帳。加盟商要貨如果從北京庫房直接要貨,收貨底單必需寄回公司入帳!
7、押金單據管理:
押金用現金/銀行存款支付注明用途,注明那個店面,開收據三聯(店長一聯,營業員一聯,財務一聯入帳)。
8、稅金及租金單據管理:
每月報稅后必須到稅局打回清單,并寫明是銀行支付,還是現金支付,注明那一個店面!
每月租金/水電費繳納后必須商場提供租金發票,郵寄到公司財務部。
9、銷售單據管理:
每月店面的銷售:做好月末盤點表注明:會員價銷售多少空瓶抵扣多少生日抵扣現金和銀行存款日報表必須與月末25號的銷售數據相符!單品合計數量(及金額)、費用報銷憑證必須要在每月30號之前寄回公司,【并注明那個門店(姓名)】交到人事部核算工資!
附注:【所報銷票據必須是真實有效的票據(發票),如有查到票據無效(或無票據報銷),金額不準確一律退回,不得報銷!】
【公司為了帳目明確化,以上制度每位員工務必執行,執行日期從20**年7月26日起】
**實業有限公司
財務部
